Лизинговые операции банков как кредитные операции

от автора

в

Лизинг является разновидностью кредитования, при котором банк предоставляет клиенту право пользования имуществом на определенный срок за плату. В отличие от обычного кредита, при лизинге банк остается собственником имущества, а клиент не приобретает его в собственность. Это позволяет клиенту получить доступ к необходимому оборудованию или недвижимости без необходимости сразу же вкладывать крупные средства в их приобретение.

Понятие и сущность лизинговых операций

Лизинг – это долгосрочная аренда имущества с правом его последующего выкупа. В отличие от обычной аренды, при лизинге арендатор (лизингополучатель) имеет возможность выкупить имущество по истечении срока договора лизинга по заранее оговоренной цене.

Сущность лизинговых операций заключается в том, что банк (лизингодатель) приобретает имущество по заявке клиента (лизингополучателя) и передает его ему во временное пользование. Лизингополучатель вносит первоначальный взнос и ежемесячные лизинговые платежи, которые включают в себя стоимость имущества, проценты за пользование им и другие расходы.

Преимущества лизинга для лизингополучателя⁚

  • Возможность пользоваться имуществом без необходимости сразу же вкладывать крупные средства в его приобретение
  • Сохранение оборотных средств
  • Налоговые льготы
  • Возможность обновления оборудования без дополнительных затрат

Преимущества лизинга для лизингодателя⁚

  • Получение стабильного дохода от лизинговых платежей
  • Увеличение объемов продаж имущества
  • Возможность расширения рынка сбыта

Лизинговые операции широко используются в различных отраслях экономики, таких как промышленность, транспорт, строительство, сельское хозяйство. Они позволяют предприятиям получить доступ к необходимому оборудованию или недвижимости без необходимости сразу же вкладывать крупные средства в их приобретение.

Классификация лизинговых операций

Лизинговые операции классифицируются по различным критериям⁚

По объекту лизинга⁚

  • Движимое имущество (оборудование, транспортные средства и т.д.)
  • Недвижимое имущество (здания, сооружения и т.д.)
Читать далее  Условия ипотечного кредитования в банке «Левобережный»

По сроку лизинга⁚

  • Краткосрочный лизинг (до 1 года)
  • Среднесрочный лизинг (от 1 года до 3 лет)
  • Долгосрочный лизинг (свыше 3 лет)

По виду лизинговых платежей⁚

  • Лизинг с равными платежами
  • Лизинг с сезонными платежами
  • Лизинг с прогрессивными платежами
  • Лизинг с регрессивными платежами

По способу передачи права собственности на имущество⁚

  • Лизинг с правом выкупа
  • Лизинг без права выкупа

По количеству лизингополучателей⁚

  • Индивидуальный лизинг (один лизингополучатель)
  • Групповой лизинг (несколько лизингополучателей)

Выбор конкретного вида лизинга зависит от потребностей и возможностей лизингополучателя.

Банковские операции по лизингу

Банки могут выступать в качестве лизингодателей, предоставляя клиентам право пользования имуществом на условиях лизинга. Банковские операции по лизингу включают в себя⁚

  • Приобретение имущества для последующей сдачи в лизинг. Банк приобретает имущество у поставщика и передает его лизингополучателю во временное пользование.
  • Финансирование лизинговых сделок. Банк предоставляет лизингополучателю кредитные средства на приобретение имущества, которое затем передается в лизинг.
  • Управление лизинговыми активами. Банк осуществляет техническое обслуживание и ремонт лизингового имущества, а также контролирует своевременность лизинговых платежей.
  • Продажа лизингового имущества по окончании срока лизинга. Банк может продать лизинговое имущество лизингополучателю или на открытом рынке.

Банковские лизинговые операции имеют ряд преимуществ для клиентов⁚

  • Доступ к необходимому имуществу без крупных первоначальных вложений.
  • Гибкие условия лизинга, адаптированные к потребностям клиента.
  • Упрощение процесса приобретения имущества.
  • Налоговые льготы для лизингополучателей.

Банки активно развивают лизинговые операции, так как они позволяют диверсифицировать кредитный портфель и получать дополнительный доход.

Преимущества и недостатки лизинга для банков

Преимущества лизинга для банков⁚

  • Диверсификация кредитного портфеля. Лизинговые операции позволяют банкам расширить спектр предоставляемых услуг и снизить риски, связанные с кредитованием.
  • Получение дополнительного дохода. Лизинговые операции приносят банкам доход в виде лизинговых платежей и комиссий.
  • Улучшение отношений с клиентами. Предоставляя лизинговые услуги, банки могут укрепить отношения с существующими клиентами и привлечь новых.
  • Налоговые льготы. Лизинговые операции могут предоставлять банкам определенные налоговые льготы.
Читать далее  Лизинговые операции, осуществляемые коммерческим банком

Недостатки лизинга для банков⁚

  • Риск невозврата имущества; Если лизингополучатель не выполняет свои обязательства, банк может столкнуться с трудностями при возврате лизингового имущества.
  • Необходимость управления лизинговыми активами. Банкам необходимо осуществлять техническое обслуживание и ремонт лизингового имущества, а также контролировать своевременность лизинговых платежей.
  • Конкуренция со стороны других лизингодателей. Банкам приходится конкурировать с другими лизинговыми компаниями и поставщиками оборудования за клиентов.

В целом, лизинг является выгодным инструментом для банков, позволяющим диверсифицировать кредитный портфель, получать дополнительный доход и укреплять отношения с клиентами. Однако банкам необходимо тщательно оценивать риски, связанные с лизинговыми операциями, и принимать меры по их минимизации.