Что такое лизинг и факторинг в банке?

Лизинг и факторинг ⎯ это финансовые инструменты, предоставляемые банками для поддержки бизнеса. Лизинг позволяет компаниям арендовать оборудование, транспортные средства и недвижимость, а факторинг ⎯ продавать свои дебиторские задолженности банку для получения немедленного финансирования.

Лизинг

Лизинг ౼ это финансовая аренда, при которой банк (лизингодатель) приобретает актив (оборудование, транспортное средство, недвижимость) и сдает его в аренду компании (лизингополучателю) на определенный срок. Лизингополучатель вносит регулярные платежи за использование актива, а по окончании срока аренды может выкупить его по остаточной стоимости.

Лизинг имеет ряд преимуществ для бизнеса⁚

• Сохранение капитала⁚ Лизинг позволяет компаниям использовать активы без необходимости их приобретения, что сохраняет их капитал для других целей.
• Гибкость⁚ Лизинговые контракты могут быть адаптированы к конкретным потребностям бизнеса, включая срок аренды, размер платежей и условия выкупа.
• Налоговые льготы⁚ Лизинговые платежи обычно вычитаются из налогооблагаемой прибыли, что снижает налоговое бремя компании.
• Упрощенное обновление⁚ По окончании срока аренды лизингополучатель может легко обновить актив на более новую модель, не беспокоясь о его продаже.

Лизинг может быть выгодным вариантом финансирования для компаний, которым необходимо использовать активы, но не хотят или не могут их приобрести. Он предоставляет гибкость, сохраняет капитал и предлагает потенциальные налоговые преимущества.

Виды лизинга

Существует несколько основных видов лизинга⁚

Операционный лизинг⁚ При операционном лизинге актив остается на балансе лизингодателя, а лизингополучатель несет ответственность только за его использование. Срок операционного лизинга обычно короче срока полезного использования актива, и по его окончании лизингополучатель может вернуть актив лизингодателю или продлить договор аренды.

Финансовый лизинг⁚ При финансовом лизинге актив переходит на баланс лизингополучателя, и он несет ответственность за все связанные с ним расходы, включая страхование и техническое обслуживание. Срок финансового лизинга обычно равен или превышает срок полезного использования актива, и по его окончании лизингополучатель становится владельцем актива.

Сальдо-лизинг⁚ При сальдо-лизинге лизингополучатель приобретает актив в конце срока аренды за заранее установленную сумму, которая обычно ниже остаточной стоимости актива. Этот вид лизинга позволяет лизингополучателю получить актив по более низкой стоимости, чем при покупке его в кредит.

Возвратный лизинг⁚ При возвратном лизинге компания продает актив лизинговой компании, а затем берет его в аренду обратно. Это позволяет компании освободить капитал, сохранив при этом использование актива.

Выбор типа лизинга зависит от потребностей и финансового положения бизнеса. Операционный лизинг подходит для компаний, которым необходимо гибкое и краткосрочное использование активов, а финансовый лизинг ౼ для тех, кто хочет приобрести актив по более низкой стоимости. Сальдо-лизинг и возвратный лизинг могут быть выгодными вариантами для компаний, которым необходимо освободить капитал или получить актив по более низкой стоимости.

Факторинг

Факторинг ౼ это финансовая услуга, при которой компания продает свои дебиторские задолженности банку или факторинговой компании. Это позволяет компании получить немедленное финансирование, улучшить денежный поток и снизить риски, связанные с неоплатой счетов.

Как работает факторинг⁚

Компания заключает договор факторинга с банком или факторинговой компанией.
Компания продает свои дебиторские задолженности фактору.
Фактор предоставляет компании немедленное финансирование в размере до 80-90% от стоимости дебиторской задолженности.
Фактор берет на себя ответственность за управление дебиторской задолженностью, включая выставление счетов, сбор платежей и взыскание просроченной задолженности.
Когда дебитор оплачивает счет, фактор перечисляет оставшуюся сумму за вычетом своей комиссии компании.

Преимущества факторинга⁚

• Немедленное финансирование
• Улучшение денежного потока
• Снижение рисков, связанных с неоплатой счетов
• Освобождение ресурсов, которые можно использовать для развития бизнеса

Факторинг может быть выгодным решением для компаний, которые испытывают трудности с получением финансирования из традиционных источников, имеют большой объем дебиторской задолженности или хотят улучшить свой денежный поток.